一线看检察④ ▏识破“幌子公司”骗取出口退税8.8亿

打着高科技的幌子，实则骗取出口退税高达8.8亿元。近日，南通海门检察院通报一起骗取出口退税款案，检察官抽丝剥茧突破重重困难，最终识破了“高科技公司”暗藏的猫腻。9名被告人被判刑，涉案的“幌子公司”分别受到相应处理。

黄金、白银材料出口不能退税，含金银制品中黄金、白银成本超过一定比例也不能退税。陆某某为了利益从2014年起，伙同其余8人成立并运营了多家企业，将白银、黄金材料简单改变物理性状，伪装成“高品质音箱线”“电流自动控制模块”“带背板的溅射铟金靶材组件”等所谓“高科技产品”。

实际上，他们只是将黄金、白银简单加工后，再与其他粗制滥造的塑料组件拼装成上述“高科技”产品，卖至香港。香港买方将“产品”拆分，取出零件中的白银、黄金部分，熔锭后再出售，并以“高科技产品”为名申报出口退税，涉案金额高达8.8亿余元。

案发后，海门检察院提前介入并引导公安机关围绕关键收集证据。一方面紧盯这些“高科技产品”有无使用价值、资金如何回流等方面加强证据收集，另一方面第一时间查封、扣押2186万元及大量涉案资产，为后续指控犯罪及追赃挽损奠定基础。据办案检察官介绍，在进入这些企业车间发现，这些公司打着生产“高科技产品”的旗号，实际上生产工艺粗糙、工人操作没有任何技术标准。经过检测，这些产品中的黄金、白银等贵金属用量远远超正常工业标准。

办案人员还发现，陆某某等人通过虚开发票的手段，用高价购入低廉的塑料部件，再与黄金、白银组装，得到所谓的“高科技产品”。在证据面前，陆某某等人交代，产品工艺粗糙、贵金属用量远超正常标准背后的目的，就是为了骗取出口退税。他们利用“幌子公司”之名骗取税款。检察机关以虚开增值税专用发票罪、骗取出口退税罪将陆某某等人起诉至法院。陆某某等9人被判处有期徒刑17年至5年不等。

刑案判决之后，检察机关及时向主管部门制发检察建议或移送违法线索，推动协作治理。截至2024年12月，9家“幌子公司”，3家公司被吊销营业执照、1家公司被注销、5家公司被提示风险。

扬子晚报/紫牛新闻记者 任国勇